Статья 319 ГК РФ предусматривает определенную очередность погашения денежных обязательств — сначала зачитываются издержки кредитора, затем проценты, а потом уже — сумма долга. Могут ли стороны соглашением изменить очередность зачисления суммы долга? Может ли кредитор зачитывать в счет процентов проценты, предусмотренные статьей 395 ГК РФ?
Прежде всего хочу сказать, что данная статья не касается правил очередности погашения потребительского кредита — по нему есть специальный закон, со своей очередностью погашения.
Итак, про какие проценты говорит законодатель в статье 319? Как указано в пункте 11 Постановления Пленумов Верховного суда РФ и Высшего арбитражного суда РФ от 08.10.1998 № 13/14 процентами следует считать проценты за пользование денежными средствами, установленные в договоре, то есть это не проценты, установленные ст. 395 ГК РФ, которые взыскиваются стороной в случае нарушения сроков исполнения обязательства.
Позже в письме Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации 20 октября 2010 г. № 141 было сказано, что проценты по ст. 395 являются мерой ответственности и не могут самостоятельно рассчитываться и зачитываться стороной обязательства. Статья 319 не определяет ответственность сторон, а устанавливает порядок погашения денежного обязательства. Для взыскания законной неустойки взыскателю нужно обращаться в суд, а сама неустойка может быть снижена судом.
Могут ли стороны изменить очередность погашения денежного обязательства?
Да, если речь идет о процентах, установленных условиями договора (а не процентах по ст. 395 ГК). Соглашение сторон о том, что при неисполнении денежного обязательства требование об уплате процентов по 395 ст. погашаются ранее требований, названных в ст. 319 ГК РФ, является ничтожным на основании ст. 168 ГК РФ5. (п. 2 Письма № 141).
Таким образом, если вы столкнетесь с ситуацией, когда кредитор в одностороннем порядке делает расчет неустойки или процентов по 395 статье и засчитывает их в счет уплаты долга — данное условие договора можно оспорить как противоречащее закону.